LIRA и заблокированный RRSP

LIRA против Locked-In RRSP

Выход на пенсию - это то, к чему все должны готовиться. Это неизбежность, которая должна приниматься независимо от того, где вы находитесь, или того, что означает ваш источник средств к существованию. Таким образом, было бы лучше, если бы у вас были деньги, вложенные в план, средства, которые человек может получить в течение своих лет после выхода на пенсию. Канада является одной из стран с наиболее всеобъемлющими, универсальными и хорошо распределенными пенсионными планами, доступными для своих граждан. К ним относятся Закрытый пенсионный счет (LIRA) и Зарегистрированный пенсионный план выхода на пенсию (RRSP). Однако существуют значительные различия между этими двумя планами, которые должен знать потенциальный держатель или инвестор.

Закрытый пенсионный счет (aka LIRA) является канадским инвестиционным счетом, целью и функцией которого является удерживание закрытых пенсионных фондов. Как и в большинстве пенсионных счетов или планов такого типа, LIRA предназначены для накопления средств, которые будут использоваться при выходе на пенсию. LIRA подчиняются провинциальной юрисдикции и регулированию фондов, заложенных в законодательстве: Альберта, Саскачеван, Манитоба, Онтарио, Квебек, Нью-Брансуик и Ньюфаундленд. Поскольку термины подразумевают, эти счета или планы «заблокированы»; владелец счета не имеет права использовать его до тех пор, пока он не достигнет зрелости, или не будут выполнены требования, которые обычно возникают при выходе на пенсию или достижении определенного возраста (в зависимости от того, что было согласовано). Сотрудник, у которого есть зарегистрированный пенсионный план (RPP), членство в плане которого прекращено до выхода на пенсию по какой-либо причине, должно передать накопленные средства в LIRA. Если работник испытывает смерть до выхода на пенсию, средства будут переданы оставшемуся в живых супругу и переданы в LIRA. Наконец, если брак или совместное юридическое партнерство растворяется, когда у партнера есть RPP, подразделение при разводе также передаст накопленные средства в LIRA, которая будет удерживать указанные средства до выхода на пенсию.

Налоги на проценты, полученные в LIRA, откладываются до тех пор, пока сумма средств не будет снята. Когда достигнут пенсионный возраст, который обычно составляет 55 в областях, где используются ЛИРА, держатель имеет возможность перевести средства в другие пенсионные планы дохода, такие как LIF, LRIF или PRIF. Однако он становится обязательным, если владелец достигает 71 и не передал его к концу года по достижении этого возраста.

Другой тип канадской учетной записи для хранения активов и средств - это зарегистрированный пенсионный план (или RRSP). Этот план был введен в 1957 году, главной целью которого является содействие накоплению средств, которые приходят на пенсию для сотрудников. Он подпадает под действие канадских законов о подоходном налоге с налогами, которые охватывают максимальный взнос, когда принимаются взносы, какие формы активов приемлемы для вклада и, наконец, как он будет преобразован в Фонд пенсионных доходов (РИФ). В этих терминах он очень похож на ранее обсуждаемую LIRA. RRSP можно открыть как индивидуальный, супружеский или групповой план. RRSP доступны и подчиняются федеральной юрисдикции Канады.

Однако между LIRA и RRSP существуют значительные различия. В отличие от LIRA, выделяя часть дохода работника в соответствии с канадским законодательством, RRSP уменьшают налоги, связанные с владельцем в год (вместо того, чтобы откладываться до тех пор, пока они не будут отозваны). Это снижение подоходного налога значительно сократилось. Другим заметным отличием является то, что RRSP является «жидким» и не «заблокирован», как в случае LIRA. Это означает, что держатель не ограничивается ожиданием того, что план созреет. Владелец RRSP может сначала отказаться от фонда для любых потребностей, которые могут возникнуть (в соответствии с условиями соглашения, когда план был открыт).

Человек будет разумным инвестировать в LIRA или RRSP, чтобы подготовиться к неизбежности выхода на пенсию. Однако следует учитывать, что такое различия, и которые будут лучше всего соответствовать их потенциальным потребностям и планам на будущее.

Резюме:

1. Закрытый пенсионный счет (LIRA) и зарегистрированный пенсионный план пенсионного обеспечения (RRSP) являются планами для граждан Канады для их выхода на пенсию. 2. Оба ЛИРА и RRSP должны быть открыты до достижения 71 года, после чего средства будут переведены в Фонд пенсионных доходов (RIF). 3.LIRAs только откладывают налоги до снятия; RRSP уменьшают подоходный налог владельца в год. 4.LIRAs «заблокированы»; держатель не может использовать средства до тех пор, пока не созреет или не встретится с определенным событием (как в случае смерти владельца). С другой стороны, RRSP являются ликвидными, давая свободу держателю использовать средства (по определенным параметрам). 5.LIRA находятся в пределах провинциальной юрисдикции; RRSP находятся под федеральной юрисдикцией.